¿Estás pensando en mudarte y trabajar como freelance en España? ¡No lo pienses más y hazlo realidad! En esta guía te explicamos qué beneficios tiene ser autónomo en España en comparación con otros países, qué es la cuota de autónomo, qué impuestos tienes que pagar así como otros datos a tener en cuenta antes de empezar tu nueva aventura.
Sigue leyendo para conocer paso a paso cómo ser autónomo en España siendo extranjero.
Ventajas de ser autónomo en España en comparación con otros países
Como en cualquier tipo de trabajo, existen ventajas y desventajas de ser freelance pero en este caso, nos vamos a centrar en los beneficios de ser autónomo en España. Al pagar la Seguridad Social recibirás las siguientes coberturas:
- Asistencia sanitaria a través del Sistema Nacional de Salud.
- Cobertura en caso de accidente de trabajo.
- Cobertura por desempleo durante un máximo de 2 años (24 meses) cuando tiene que dejar su actividad debido al menos un 10% menos de ingresos, mayores pérdidas, quiebra y varios otros motivos, con una cobertura máxima de 2 años (24 meses).
- Acceso a prestaciones por jubilación.
- Baja por maternidad o paternidad, enfermedad o accidente laboral.
- Baja por enfermedad común (no relacionada con el trabajo).
- En el caso de que no tengas ingresos durante un periodo de tiempo, puedes pausar tu actividad como autónomo y de esta forma no tendrás que pagar impuestos a la seguridad social.
- El proceso de facturación y contabilidad es relativamente sencillo. Puedes hacerlo tú o externalizar los servicios a un tercero para que lo haga por ti. Dependiendo del volumen de facturación, el precio de los servicios varía pero puedes calcular que entre 50 y 100 € mensuales.
Cuota de autónomos en España
Antes de nada, ¿qué es la cuota de autónomo? Se trata de un importe mensual que los trabajadores por cuenta propia tienen que pagar a la Seguridad Social en concepto de cotizaciones. Se llama cuota porque es un importe con una cantidad fijada que se paga cada mes. Gracias a esta cotización podrás disfrutar de las ventajas mencionadas anteriormente, como el seguro de salud público, la cobertura por desempleo o la baja por enfermedad, entre otros.
Todos aquellos que se dan de alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA), tendrán que pagarla. En este artículo explicamos qué es la cuota de autónomos de forma detallada.
Cuánto cuesta la cuota de autónomos
La cuota de autónomos no viene definida por el volumen de facturación que generes sino que tú, como trabajador por cuenta propia, podrás decidir libremente si prefieres pagar la base mínima o la máxima.
Ten en cuenta que solo los freelance con una edad menor o igual a 47 años, podrán elegir entre la base mínima y la máxima. Si tiene 48 años o más las bases de cotización son más altas en ambos casos.
- Cuota mínima para autónomos en España (menores de 47 años): 286,15 € al mes
- Cuota máxima para autónomos en España (mayores de 47 años): 1.221,03 € al mes
Tarifa plana para autónomos
Se trata de una tarifa plana por la que los autónomos pagan 60 € mensuales durante el primer año, en lugar de 286,15 €. En un principio se aprobó para los menores de 30 años pero más tarde se modificó para que todos los nuevos autónomos, independientemente de su edad, pudieran pagar esta cuota reducida. Se puede hacer uso de esta ventaja durante un máximo de 2 a 3 años.
La bonificación está divisas en 4 tramos y funciona de la siguiente manera:
- Tramo 1: primeros 12 meses: cuota de 60 €/mes
- Tramo 2: meses 13 a 18: cuota de 143,10 €/mes
- Tramo 3: meses 19 a 24: cuota de 200,30 €/mes
- Tramo 4: meses 25 a 36: cuota de 200,30 €/mes
Para poder disfrutar de esta ventaja durante el máximo de 2 a 3 años, existen unos requisitos específicos en cada caso. Para más información, te recomendamos que consultes con un asesor fiscal para conocer en detalle las circunstancias de tu caso concreto.
Requisitos para ser autónomo en España
Ciudadanos de la UE
Si eres ciudadano de la Unión Europea/Espacio Económico Europeo (EU/EEA) o Suiza, es muy sencillo registrarse como autónomo. No necesitas permiso de trabajo de tu país de origen ni visado, simplemente tendrás que registrarte como autónomo siguiendo prácticamente los mismos pasos que cualquier otro ciudadano español.
Lo más importante es que solicites el Número de Identidad Extranjero (NIE). Se trata de un código para la identificación tributaria de los extranjeros en España. Es un documento personal necesario para hacer trámites con la Agencia Tributaria Española (Hacienda), así como para abrir una cuenta bancaria o firmar un contrato de trabajo, entre otros.
- Dependiendo del país de origen, puede que necesites un visado para poder entrar al territorio español. Lo más recomendable es que lo solicites antes de tu salida del país de origen en el consulado español más cercano a ti.
- Si es necesario, deberás conseguir un permiso de residencia que te permita vivir en España durante un periodo de tiempo prolongado.
- También necesitas el número NIE, al igual que los ciudadanos comunitarios. Podrás solicitarlo pidiendo cita en la Oficina de Extranjería local, junto con tu pasaporte y el formulario EX-15.
- Necesitas una cuenta bancaria española. Si todavía no tienes una, echa un ojo a las opciones que tenemos en N26. Podrás abrir una cuenta para autónomos directamente desde tu móvil y sin necesidad de papeleos.
Antes de empezar a trabajar como freelance, lo más importante que hay que hacer es registrarse como autónomo en España. Despues de completar los requisitos del punto anterior, tendras que continuar con los siguientes pasos:
Darse de alta en la Agencia Tributaria (Hacienda)
- Deberás registrarte en la Agencia Tributaria para el IAE (Impuesto sobre las Actividades Económicas). Solo tienes que pedir cita previa desde su página web en la oficina más cercana a tu residencia, lo puedes hacer desde aquí.
- Allí mismo tendrás que elegir el epígrafe que se corresponda con la actividad que vayas a desarrollar como freelance. Puedes ir echando un ojo a la lista de epígrafes para encontrar el tuyo, aunque te pueden asesorar los funcionarios en la oficina.
- Después tendrás que rellenar el modelo 036 o 037, ellos te indicarán cuál es el indicado para tu caso concreto.
- No te olvides de llevar tu NIE, pasaporte original y copia del mismo así como tus datos de la cuenta bancaria española.
- Además, dependiendo del tipo de actividad que vayas a desarrollar, puede que necesites un certificado de validación de tus estudios (para sanitarios, profesores, abogados, etc.).
¿Lo tienes todo listo? ¡Genial! Ya puedes empezar a emitir facturas para tus clientes. Pero aún queda un paso muy importante, registrarse en la Seguridad Social.
Registrarse en la Seguridad Social
En los 30 días posteriores a tu registro en la Agencia Tributaria, deberás visitar las oficinas más cercanas de la Seguridad Social para darte de alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA).
Una vez hayas concertado la cita, asegúrate de llevar contigo estos documentos:
- NIE
- Pasaporte original y una copia
- Modelo 036 o 037 (el que hayas completado en Hacienda)
- Formulario IRPF (el que te hayan dado en Hacienda)
- Padrón
¿Cuánto paga un autónomo en España?
Además de la ya mencionada cuota de autónomos, los freelance en España tienen que pagar:
- Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF): Se paga trimestralmente, después de declarar los ingresos derivados de tu actividad profesional y deducir los gastos. De la cantidad resultante, pagarás el 20%. Además, una vez al año, tendrás que hacer lo que se conoce como “declaración de la renta”. Si tienes dudas acerca de este trámite, en este artículo te contamos en detalle lo más importante sobre cómo hacer esta declaración de impuestos.
- Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). Se trata del impuesto que debes incluir en las facturas que realices por tus servicios y supone el 21% sobre el precio. Se declara trimestralmente y lo que debes hacer es deducir el IVA que pagas en tus gastos como autónomo, al IVA que cobras a tus clientes. La diferencia entre los dos es lo que debes pagar a la Agencia Tributaria (Hacienda) cada tres meses.
Si eres del extranjero y estás pensando en empezar a trabajar como freelance en España, desde el banco online N26 queremos apoyarte en todo lo posible para que gestionar tus finanzas en tu nueva etapa no suponga un problema. ¡Por eso somos el primer neobanco que se convierte en entidad colaboradora con la Seguridad Social en España! Esto significa que puedes cobrar tus prestaciones en tu cuenta de N26 y también pagar tu cuota de autónomo y realizar otros pagos a la administración a través de nosotros.
Además tenemos a tu disposición varias cuentas diseñadas especialmente para autónomos. Echa un vistazo a todas las opciones de cuentas bancarias para autónomos de N26 disponibles.
Si tienes alguna duda con respecto a si se pueden pagar impuestos como autónomo en N26, echa un vistazo a este artículo en donde te explicamos todos los detalles.
